Çalışmada, kripto paralar ile gerçekleştirilen
işlemlerin anonim olması ile suç gelirleri arasındaki
ilişki değerlendirilmiştir. Kripto paralar ile
gerçekleştirilen işlemlerin muhteviyatı itibariyle
anonim bir yapıda olması takibi imkansızlaştırsa
da, kanuni paraya dönüştürülmesi ya da tam
tersi durumun, oluşabilecek anomalilerin analiz
ve tespiti için gerekli bilgilerin edinilmesini
sağlayacak görüşler tartışılacaktır. Bu noktada
anomaliden kasıt: Kara para aklama ve terörün
finansmanı gibi yasa dışı durumların finansmanının
perdelenmeye çalışılması, oluşabilecek
olağanüstü finansal hareketlerdir. Bu çerçevede
mali istihbarat birimleri ile uluslararası finansal
kuruluşların bilgi edinmesi, var olan mevzuatlarda
boşlukların doldurulması, uygulamaların
standardizasyonu, finans sistemin bilgi ağına
entegrasyonu ve Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK) tarafından yayımlanan Tedbirler
Yönetmeliği kapsamında değerlendirmeler
yapılmıştır. Söz konusu değerlendirmeler gerçekleştirilirken,
ilgili kuruluşlar tarafından yayımlanan
bildiri, direktif, rehber ve yasal mevzuat
baz alınmıştır.
Anahtar Kelimeler: Kripto Para, Suç Gelirleri,
Mali İstihbarat Birimleri.
JEL Sınıflandırma Kodları: F53, H20, K34.
Abonelik veya Satın Alma Gerekiyor!
Bu makalenin devamını okuyabilmek için giriş yapmanız, satın almanız veya abone olmanız gerekmektedir.