Çalışmada, kripto paralar ile gerçekleştirilen işlemlerin anonim olması ile suç gelirleri arasındaki ilişki değerlendirilmiştir. Kripto paralar ile gerçekleştirilen işlemlerin muhteviyatı itibariyle anonim bir yapıda olması takibi imkansızlaştırsa da, kanuni paraya dönüştürülmesi ya da tam tersi durumun, oluşabilecek anomalilerin analiz ve tespiti için gerekli bilgilerin edinilmesini sağlayacak görüşler tartışılacaktır. Bu noktada anomaliden kasıt: Kara para aklama ve terörün finansmanı gibi yasa dışı durumların finansmanının perdelenmeye çalışılması, oluşabilecek olağanüstü finansal hareketlerdir. Bu çerçevede mali istihbarat birimleri ile uluslararası finansal kuruluşların bilgi edinmesi, var olan mevzuatlarda boşlukların doldurulması, uygulamaların standardizasyonu, finans sistemin bilgi ağına entegrasyonu ve Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK) tarafından yayımlanan Tedbirler Yönetmeliği kapsamında değerlendirmeler yapılmıştır. Söz konusu değerlendirmeler gerçekleştirilirken, ilgili kuruluşlar tarafından yayımlanan bildiri, direktif, rehber ve yasal mevzuat baz alınmıştır. Anahtar Kelimeler: Kripto Para, Suç Gelirleri, Mali İstihbarat Birimleri. JEL Sınıflandırma Kodları: F53, H20, K34.

Abonelik veya Satın Alma Gerekiyor!

Bu makalenin devamını okuyabilmek için giriş yapmanız, satın almanız veya abone olmanız gerekmektedir.