Kara para aklama, terörün finansmanı ve diğer
mali suçlarla ve suç gelirleriyle mücadeleye
ilişkin ülkeler tarafından oluşturulan hukuki çerçeve
çok taraflı uluslararası sözleşme hükümleri,
FATF Tavsiyeleri, AB Direktifleri (EU Anti-Money
Laundering Directives) ve diğer uluslararası kuruluşların
katkıları çerçevesinde şekillenmiştir.
Suç ekonomisiyle ve suç gelirleriyle mücadele
alanında sözleşmelere taraf, uluslararası oluşumlara
üye ülkeler, mücadele alanında uluslararası
yükümlülükleri karşılayacak biçimde, ceza
hukuku başta olmak üzere, idari alanda (vergi,
kambiyo, iç ve dış ticaret, bankacılık, sermaye
piyasası vb.) bir takım hukuki ve yapısal düzenlemelere
gitmişlerdir. Bu kapsamda da üye ülkeler
tarafından kamu kurumları ile bankalar ve diğer
finansal kuruluşlar başta olmak üzere yükümlü
özel sektör kuruluşlarına yönelik Kara para aklama
ve Terörün Finansmanıyla Mücadele (AML/ CFT) yükümlülükleri ve yükümlülük ihlallerine
karşı da adli ve idari yaptırımlar benimsenmiştir.
Suç ekonomisiyle, suç gelirleriyle, kara para
aklama ve terörün finansmanıyla mücadeleye
ilişkin hukuki çerçevenin FATF üyesi bazı ülke
örnekleri itibariyle incelenmesi çalışmamızın konusunu
oluşturmaktadır.
Anahtar Kelimeler: Kara para aklama suçu,
Terörün finansmanı suçu, Suç gelirleri, Müsadere,
El koyma/dondurma.
JEL Sınıflandırma Kodları: H19, E26.